株でお金が増える道は、二つだけ

株でお金が増える道は、二つしかありません。安く買って高く売るか、持っているあいだに配当を受け取るか。世の中にある無数の投資法は、どれもこの二つの組み合わせです。

一つ目:値上がり益

1,000円で買った株が1,500円になったときに売れば、500円の利益です。これを値上がり益といいます。英語ではキャピタルゲインと呼ばれます。

ここで知っておいてほしい言葉が二つあります。

• 含み益:値上がりしているけれど、まだ売っていない状態の利益
• 含み損:値下がりしているけれど、まだ売っていない状態の損

売るまでは、利益も損も確定しません。画面の上で10万円増えていても、それは「いま売れば10万円の利益になる」という意味でしかなく、明日には減っているかもしれません。

二つ目:配当

会社は利益が出ると、その一部を株主に現金で配ることがあります。これが配当です。英語ではインカムゲインといいます。

たとえば「1株あたり年間50円の配当」を出す会社の株を100株持っていれば、年に5,000円を受け取れます。多くの会社は年に1回か2回、証券口座に振り込んでくれます。

配当は、株を持っているだけで受け取れます。ただし約束されたものではありません。業績が悪くなれば減らされたり、ゼロになったりします。そもそも配当を出さない方針の会社もあります。

利益には税金がかかる

値上がり益にも配当にも、20.315%の税金がかかります。ざっくり「利益の2割」と覚えてください。

利益 × 20.315% = 税金所得税15% + 復興特別所得税0.315% + 住民税5%

10万円で買った株を12万円で売った場合を計算してみます。

	金額
売った金額	120,000円
買った金額	100,000円
利益	20,000円
税金(利益の20.315%)	4,063円
手元に残る利益	15,937円

税金がかかるのは「売った金額」ではなく「利益」に対してです。損をしたときには税金はかかりません。

この税金がゼロになる制度が、次の頁で扱うNISAです。

どちらを狙うか、という話ではない

値上がり益は大きくなる可能性がある反面、いつ実現するかわかりません。配当は地味ですが、持っているあいだ定期的に入ってきます。

どちらが優れているかではなく、一つの株は両方の性質を持っていると考えるのが自然です。利益をあまり配当に回さず成長のために使う会社は値上がりへの期待が大きく、成長が落ち着いた会社は配当を多めに出す傾向があります。その話は第二帖でくわしく扱います。

株式投資の初心者です。
「値上がり益(キャピタルゲイン)」と「配当(インカムゲイン)」の違いを、アパートを買って人に貸す場合にたとえて説明してください。
それぞれに日本でかかる税金も、具体的な金額の例で教えてください。